Category: Financial

Leiden actualiza a Panamá en Ley Tributaria Internacional y Mossack Fonseca dice presente

A partir de este 18 de enero hasta el 6 de febrero, el prestigioso Centro de Tributación Internacional de Leiden dictará un curso ejecutivo en Panamá, llevando a cabo el programa ejecutivo de Ley tributaria internacional en Latinoamérica.

Para Mossack Fonseca es un gran privilegio patrocinar un evento de gran importancia como este, así como participar en calidad de asistente a través de su equipo de abogados locales e internacionales.

En la actualidad, la industria legal está sufriendo grandes cambios y es importante estar a la vanguardia de esos cambios para cumplir con las exigencias internacionales en materia legal. Por ello, Mossack Fonseca, empresa líder global en servicios integrales de carácter legal, fiduciario y contable, se hace presente en este programa.

La Universidad de Leiden es reconocida internacionalmente como una institución de primera línea en investigación. Además, ha llegado a acuerdos con numerosas universidades de todo el mundo con el propósito de facilitar la investigación, la cooperación y el intercambio de estudiantes y personal. Los temas a tocar en este curso serán divididos por semana en: tratados tributarios, temas avanzados, precios de transferencia. Entre los profesores que dictarán este curso están Kees van Raad, director de programas en derecho tributario internacional y Stefano Simontacchi, doctor en derecho fiscal en la Universidad de Leiden.

Este programa es dirigido a abogados, contadores y economistas de Latinoamérica que trabajen para el gobierno, en práctica privada, en el departamento de impuestos de alguna empresa o quien desee adquirir conocimientos acerca de las leyes tributarias internacionales. Mossack Fonseca dice presente con su participación, siendo consciente de la importancia de la renovación de la información para ofrecerles a sus clientes servicios óptimos y de calidad.

Sobre Mossack Fonseca

Mossack Fonseca es una empresa líder global en servicios integrales de carácter legal, fiduciario y contable, que cuenta con asesores legales especializados que cubren todas las áreas de práctica y dominan los asuntos relacionados con naves, migración, contratos y propiedad intelectual, así como derecho mercantil en general.

La empresa cuenta con oficinas todos los continentes y tiene más de 500 colaboradores alrededor del mundo; ofrece un servicio de excelencia, con más de 35 años de experiencia en servicios integrales de carácter legal, brindando asesoramiento personalizado y una experiencia de clase mundial con servicios exclusivos en línea, con disponibilidad las 24 horas del día.

Mossack Fonseca, Panamá y el intercambio de información tributaria

La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (Ocde) mantiene una campaña para la implementación universal de un sistema pensado para combatir lo que dicho organismo denomina Erosión de las Bases y Transferencia de Beneficios (Base Erosion and Profit Shifting o Beps, por sus siglas en inglés). Lo llamaremos Beps. En esencia, Beps consiste en un sistema multilateral de intercambio automático de información tributaria entre los países que suscriban el acuerdo correspondiente.

Este proyecto Beps de la Ocde constituye un cambio importante respecto de la política que sobre intercambio de información tributaria había venido manteniendo dicha organización durante los últimos años, que consistía en la promoción de redes de intercambio bilateral de información entre países. Este cambio de exigir intercambio bilateral a un sistema de intercambio multilateral, la Ocde ha manifestado que se justifica por el hecho que los sistemas de intercambio bilateral tienen falencias que se prestan para esquemas de erosión de las bases del impuesto corporativo sobre la renta. Según la Ocde, el nuevo sistema está llamado a restaurar la confianza de las personas en sus sistemas impositivos, nivelar el terreno de juego para las empresas y proveer a los gobiernos con herramientas más eficientes para asegurar la efectividad de sus políticas fiscales soberanas. Además, sostiene la Ocde, el nuevo sistema de intercambio multilateral que propone, vendría a estandarizar normas y procedimientos, con lo cual el sistema redundaría en beneficios incluso para las empresas multinacionales.

¿Cuál es la posición de Panamá sobre el intercambio multilateral?

En primer lugar, en la reciente sesión anual de la Asamblea General de la Organización de Naciones Unidas (ONU), el presidente de la República, Juan Carlos Varela, expresó durante su intervención que Panamá acepta la necesidad de establecer controles adecuados para asegurar que sus sistemas financiero y logístico sean utilizados solo para fines legítimos, y que para ello el país ha venido adoptando normas y sistemas de control cada vez más estrictos. En este sentido, indicó que Panamá acepta que debe migrar hacia un sistema de intercambio automático de información fiscal. Sin embargo, acotó que Panamá continuará suscribiendo acuerdos de intercambio de información bilaterales, como lo ha venido haciendo con los principales socios comerciales del país.

Además, el presidente Varela puntualizó, en su intervención en la ONU, que cualquier cooperación de la República de Panamá en materia de intercambio de información fiscal estará condicionada a dos factores: A la capacidad y circunstancias nacionales (de Panamá) y el entorno geopolítico internacional y que se respete el derecho soberano de cada país a tomar las medidas necesarias para garantizar que el intercambio de información fiscal persiga el bien común y no sea utilizado para perjudicar la competitividad de unos países frente a otros.

Síguenos en Twitter @Mossfon

Lo anterior fue en octubre de 2015. Pero posteriormente, la postura del país ha sido reafirmada por la Cancillería. Gian Castillero, asesor del Ministerio de Relaciones Exteriores para temas económicos, declaró a mediados de diciembre de 2015, a un importante medio escrito de noticias financieras del país, que Panamá no suscribirá el acuerdo multilateral que resulte del proyecto Beps de la Ocde, y que en cambio continuará negociando y suscribiendo acuerdos bilaterales para el intercambio automático de información fiscal, sobre la base de los criterios enunciados por el presidente Varela en su intervención ante la Asamblea General de la ONU.

¿Por qué Panamá prefiere la vía de acuerdos bilaterales?

Castillero fue bastante franco en su declaración publicada antes referida, y dijo que la Ocde basa su proyecto Beps con intercambio multilateral sobre la premisa que todos los países son iguales, premisa que señala como equivocada y que hay muchos países con retos que pueden ser terriblemente afectados por el intercambio automático de información fiscal. Fue claro al señalar que se refiere a los riesgos de secuestro y al riesgo que la información de los activos de una persona pueda ser usada para fines políticos. Es por esto que Panamá -señala- se reserva su potestad soberana para decidir con qué países suscribe acuerdos de intercambio de información.

¿Dónde estamos parados?

Mossack Fonseca, Panama: Ship Registry up Despite Slowing Global Economy

While a local news organization has misinterpreted technical information regarding the Panama Maritime Authority (AMP), the AMP reports that 2015 has actually been a solid year for the Panama Ship Registry―despite headwinds from a slowing global economy. An AMP press release revealed the following:

  • As per Lloyd’s Register of Ships, the Panama Ship Registry ranks # 1 in the world with over 8,100 registered vessels that comprise 218 million gross registered tons (GRT), representing 18% of the world’s merchant fleet.
  • In the first 11 months of 2015, there was a net growth of over 350 vessels (flagging’s minus deletions), which represents an increase of 136 vessels (62%) when compared with the same period in 2014.
  • During the period of January to November 2015, 422 newly constructed ships were registered in the Panama Ship Registry compared to 413 during the same period in 2014. This increase represents, in terms of GRT, almost a million tons (700,000 tons).
  • The AMP estimates that the Panamanian fleet will add almost 600 newly constructed vessels over the next five years (2016-2020).

Who is Mossack Fonseca?

The AMP press release went on to indicate that they are guided by business strategies based on four pillars: (i) security and prevention; (ii) sustainability; (iii) registration; and (iv) business. They stressed that their business strategies are based on carefully considered, scientific analyses of all relevant aspects of the shipping industry.

Like Our Facebook Page Mossack Fonseca (Official)

Mossack Fonseca Group on BVI: Removed from French Non-Cooperative List

On December 21, 2015, the French Minister of Finance and Public Accounts announced that they had removed BVI from their list of non-cooperative jurisdictions. The French minister indicated that BVI had been very cooperative with France and positively responded to almost all recommended changes.

BVI Premier and Minister for Finance, Dr the Honourable D. Orlando Smith, OBE said, “The Government of the Virgin Islands is pleased with this positive step from France which demonstrates our commitment to exchange of information and also demonstrates our compliance with the international standards”.

The announcement comes after the progress made in BVI was also recognised by the Global Forum on Tax Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes in August 2015 which upgraded the Territory’s non-compliant rating to ‘largely compliant’.

Mossack Fonseca & Co.

Established in 1977, the Mossack Fonseca Group is a leading global company which provides comprehensive legal, trust and accounting services.

Mossack Fonseca Panama: FATF will Review for Removal from Grey List

The Financial Action Task Force (FATF) will conduct a “review in place” in Panama from 12-14 January 2016. A successful outcome is crucial for Panama to leave the list of non-cooperative countries with regard to the prevention of money laundering and terrorist financing. If Panama is deemed compliant with FATF standards, they will be removed from the list in February 2016.

The FATF put Panama on the list in June 2014 after an unfavourable report by the International Monetary Fund (IMF). The country then adopted an action plan that included the amendment of five laws and reporting requirements with regard to suspicious transactions.

Panama aims to pass the review which, in addition to being beneficial to their financial system, would be an extraordinary achievement in such a short period of time.